生命保険金は非課税枠があると知り、父が生命保険に加入。その後父が死に死亡保険金を受け取りましたが、これって相続人一人当たり、2,000万円ではなかった・・・んでしたっけ?
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リビングニーズ特約で失敗
夫が医師から半年の余命宣告を受けました。そこで死亡保険金額をリビングニーズ特約により2,000万円を受け取りました。
続きを読む生命保険の受取人チェックをせず失敗
先日父が死亡し、改めて父の生命保険を見るとそのうちの一つが既に亡くなった人が受取人になっていました。
続きを読む保険金を分割してしまって失敗
父が亡くなり、相続人は2名。残した財産は自宅と生命保険の二つでした。保険会社に依頼したら、死亡保険金受取人にしか支払えないと言われました。
続きを読む被保険者を相続人にした保険ばかり契約して失敗
父が急死し、生命保険契約を見てみると、被保険者が相続人になっていたため、父が死んでも保険がおりないような契約内容になっていました。さらに相続時点の権利評価額を相続財産に計上することに。
続きを読む配偶者贈与で思わぬ税金がかかり失敗
相続対策のために妻に自宅を贈与しようと考えました。そうすると、登録免許税はかかる、不動産取得税はかかる。色々と税金がかかるじゃありませんか。
続きを読むアパートの負担付贈与で注意すべきこと
父はアパートを複数保有しており、私は父から建物3棟の贈与を受け、相続時精算課税制度の適用を受けました。建物のうち1棟のアパートには銀行からの借入金がまだ残っています。この借入金は父が返済せずに、建物を引き継いだ私が返済していくつもりです。しかし、この贈与については負担付贈与になる、ということで指摘を受けました。
続きを読む相続時精算課税制度を理解しないまま贈与を受けて失敗
「相続時精算課税制度」を選択すれば2,500万円までは贈与税がかからなくてすむことを知り、手続きをしました。その年だけは2,500万円をもらいましたが、翌年からは110万円に戻してお金をもらっていました。
続きを読む贈与しすぎて失敗
夫が多くの資産を残してくれました。夫が遺言で財産のほとんどを妻に相続させました。しかし娘が相続税対策だと言ってお金をせびりに来ます。
続きを読む包括遺贈をして失敗
父の書いた自筆遺言には、「遺産を三分の一ずつ遺贈する」としか書かれておらず、財産には現預金、不動産、投資信託とあるのですが、結局、残った者同士で遺産分割協議をせざるを得なくなりました。
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